Rullaava kassavirtaennuste – näe maksuvalmius viikko viikolta
Revise EPM:n rullaava kassavirtaennuste kokoaa tulevat kassaanmaksut ja kassastamaksut viikkotasolle ja näyttää, miten yrityksen kassavarat ja käytettävissä oleva likviditeetti kehittyvät. Ennusteessa voidaan huomioida myös käytettävissä oleva rahoitus sekä projektien maksuerien ja ennakkomaksujen vaikutukset tulevaan kassavirtaan.
Kuukausitaso voi peittää kriittisen viikon
Kuukauden kokonaiskassavirta voi näyttää hyvältä, vaikka yrityksen rahat eivät riittäisi kaikkina kuukauden viikkoina.
Esimerkiksi suuri asiakassuoritus voi tulla kuukauden viimeisellä viikolla, vaikka palkat, verot ja toimittajat pitää maksaa aikaisemmin.
Viikkotason ennuste tuo ajoituksen näkyviin.
Pankkitilin saldo ei kerro koko maksuvalmiutta
Katse pysyy jatkuvasti tulevissa viikoissa
Kassavirtaennuste tehdään rullaavana.
Näin yrityksellä on jatkuvasti ajantasainen näkymä tulevaan maksuvalmiuteen.
Toteuma päivittää lähtötilanteen ja ennuste jatkuu aina eteenpäin.
Mistä tulevien viikkojen kassavirta muodostuu?
KASSAAN
✔ rahoitus
KASSASTA
✔ investoinnit
VIIKON NETTOKASSAVIRTA
LOPPUKASSA
✔ Käytettävissä oleva rahoitus
KÄYTETTÄVISSÄ OLEVA LIKVIDITEETTI
Ennakkomaksu auttaa projektin alussa – mutta raha tarvitaan myöhemmin
Asiakkaalta saatu ennakkomaksu voi parantaa projektin alkuvaiheen kassatilannetta huomattavasti.
Samalla yritykselle syntyy velvoite toteuttaa projekti, jonka materiaalit, työ, alihankinta ja muut kustannukset maksetaan myöhemmin.
Jos ennakkomaksu käytetään muuhun toimintaan eikä projektin jäljellä olevaa kassatarvetta huomioida, hyvä kassatilanne voi muuttua projektin loppuvaiheessa nopeasti rahoitustarpeeksi.
Maksuehdot ovat myös kassavirran johtamista
Projektin kannattavuus voi olla sama kahdella erilaisella maksuaikataululla, mutta projektin rahoitustarve voi olla täysin erilainen.
Hyvin suunnitellut maksuerät voivat pienentää yrityksen tarvetta rahoittaa asiakkaan projektia omasta kassastaan.
Näe kassavaje ennen kuin rahat loppuvat
Pelkkä tulevan kassavajeen näyttäminen ei vielä riitä. Johdon pitää nähdä, milloin oma kassapuskuri alkaa huveta, milloin luottolimiittiä joudutaan käyttämään ja milloin myös kokonaislikviditeetti on vaarassa loppua.Tässä on kassavirtaennusteen keskeinen johtamisen hyöty.
NORMAALI KASSAKÄYRÄ
Oma kassa riittää
HUOMIO
Kassapuskuri alittaa tavoitetason
VAROITUS
Luottolimiittiä tarvitaan
KRIITTINEN
Käytettävissä oleva kokonaislikviditeetti uhkaa loppua
TOIMENPITEITÄ TARVITAAN
Operatiivisesta tiedosta tulevaisuuden kassavirtaan
Tiedä ajoissa, riittävätkö rahat
Rullaava kassavirtaennuste auttaa näkemään tulevien viikkojen kassaanmaksut, kassastamaksut ja käytettävissä olevan likviditeetin. Kun muutokset nähdään riittävän aikaisin, yrityksellä on enemmän aikaa vaikuttaa maksujen ajoitukseen, käyttöpääomaan ja rahoitukseen.